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审计整改环境告诉布告

  公布单位:

  玉溪农业职业技术学院

  公开体例:

  主动公开

  公开日期:

  2021年8月31日

  

  审计整改环境告诉布告

  

  玉溪市审计局派出审计组,自2021年1月27日至3月31日,对我院2020年度部分预算履行和绩效及其他财务财务出入环境进行了审计,本单位高度正视,当真制定整改计划,构造摆设详细实施,在规按刻日内抓好整改落实,现将审计反应的四个方面的9个问题的整改环境告诉布告以下:

  一、经费办理利用方面

  1.多计其他支出196998.28元。

  整改环境:整改结束。在“其他应付款”科目核算的代收金钱转入“其他支出”科目核算。该笔业务已在2021年3月34号管帐凭据调回“其他应付款”科目核算。

  2.坐支非税支出32590.30元。

  整改环境:整改结束。此款为玉溪市税务局拨付的代扣小我所得税手续费,我校未作为非税支出上缴,直接用于弥补黉舍公用经费不足。按照审计组定见我校及时请玉溪市非税支出办理局增加我校“其他支出”缴费项目,2021年获得的玉溪市税务局拨付的代扣小我所得税手续费已于2021年5月缴入国库。

  3.往来款持久挂账10200元。

  整改环境:整改结束。整改事情小构成员经由过程各方努力,现已过当事人将10200元告贷交回到黉舍计财处。

  2、国有资产办理方面

  4. 工程项目托付利用后未结转牢固资产

  整改环境:整改结束。按照审计定见,黉舍进行了账务措置,已将未归入牢固资产核算三项项目触及的资产转入牢固资产。

  5.资产入账不及时,少计提折旧

  整改环境:整改结束。已将触及到少提折旧的资产进行了计提。

  6.牢固资产账实不符

  整改环境:整改结束。经整改小组当真自检自查,清查,复核,盘亏的资产已过两位任务人进行补偿,且已将呼应的金钱交到黉舍计财处。

  3、食堂办理方面

  7.未实施食堂承包经营条约部分条目商定

  (1)部分食堂经营期间购买的设施装备,未遵循《食堂经营办理承包条约》相关商定,办理审批、签认和备案等手续。

  整改环境:整改结束。按照审计整改请求,黉舍进一步加强食堂资产办理,已构造职员分批次对食堂牢固资产进行复核,完成食堂牢固资产的审批、签认和备案事情。

  (2)2016年3月至2021年3月蚀堂经营承包期间,农职院未实施《食堂经营办理承包条约》相关商定职责,对食堂经营用水电费公道限额进行测算核定。

  整改环境:整改结束。按照《食堂经营办理承包条约》商定的职责,对食堂经营用水电费公道限额进行测算核定,并向食堂经营承包方收缴了2016年3月—2021年7月超额的食堂水电费。

  4、工程项目办理方面

  8.未按规定交纳条约印花税。

  整改环境:整改结束。按照审计组定见,我校已按相关规定,于2021年5月补交了印花税。

  9.工程未经完工验收就投入利用

  整改环境:整改结束。黉舍综合讲授楼扶植项目于2020年7月3日完成初验,因隔震层梁呈现裂缝达不到完工验收的请求,隔震层梁呈现裂缝在云南省是一个个性问题,不影响修建布局宁静及利用服从,需经专家论证给出版面定见并将裂缝措置后才可完工验收。2021年2月6日经专家组论证并给出定见后,参建各方现已按相关请求完成隔震层梁裂缝措置并经由过程完工验收。

  上述整改环境已构成正式陈述定时上报玉溪市审计局。

  特此告诉布告。

  

  玉溪农业职业技术学院

  2021年8月31日